基金账面价值和公允价值是在投资基金评估和估值时常用的概念。它们用于衡量基金投资组合的价值，但与基金的市场价格可能存在差异。1.基金账面价值：基金账面价值是指基金投资组合中所有资产的成本加权平均值，也叫成本基础。基金经理根据投资组合中各个资产的购买价值计算得出...